众文网1.我国商业银行不良资产现状及对策分析
产生这种状况的原因，这既有国家宏观经济政策、制度法律环境、社会信用环境等方面的外部原因，也有国有商业银行自身的治理结构和经营管理不善等方面的内部原因。
四点国外处置银行不良资产所得到的启示，它们分别是首要原则、国情原则、市场运作和加快内部改革。
处置银行不良资产的模式，这些模式有内部消化模式，分离模式，合并式、核销式、破产清算式等，我们应当根据国情，适当选择一种或多种模式对银行不良资产进行处置。
银行处置不良资产的具体措施。银行可以通过一些经营活动来提高资本充足率， 增强国有商业银行抗风险能力，比如上市筹资、发行长期次级金融债券、增提普通准备金。与此同时，提高经营管理水平也能有效地防范不良资产风险，比如构建完善的内部经营机制、强化内控制度建设、坚持以人为本的创新用人机制等。此外，立法、政府和社会等外部环境的支持也是相当重要的。
2.请问是否有关于《银行不良贷款及法律对策》方面的论文
论国有商业银行不良贷款的化解及法律对策 一、国有商业银行不良贷款的现状 根据中国建设银行2002年5月首次披露的数据，截至2002年第一季度末，该行不良贷款率为18.14%。
到2004年末，这一比例下降为3.92%,2005年末再降为3.84%。此外，中国银行作为与建设银行同为首批股份制改革试点银行之一，2004年共处置境内行不良贷款2539亿元，使得2004年末的不良贷款比率降到5.12%，较2003年末下降11.16%个百分点。
中国工商银行2001年末不良贷款率高达29.8%,2004年之后，工商银行明显加快了不良贷款处置步伐，2005年，该行不良资产和不良贷款率分别降至2.49%和4.43%。 二、银行不良贷款产生的经济学分析 在市场经济体制下，由于经济人的有限理性、机会主义行为倾向和信息的非均衡性等原因，商业银行在经营过程中出现不良贷款的现象是不可避免的。
1.经济人的有限理性 经济学中将人的经济行为假定是“合乎理性的”。但是在实际经济生活中人的理性是有限的。
就借款者的有限理性而言，在激烈的市场竞争环境中，由于不确定因素较多，借款者将面临社会风险和经营风险，有可能出现因决策失误导致不能及时归还银行贷款的情况。就贷款者的有限理性而言，由于信息的非均衡性，贷款者很难确保资金配置的安全性，因此发生贷款损失是无法避免的。
2.经济人的机会主义行为倾向 经济学中将机会主义行为定义为“用虚假的或空洞的，也就是非真实的威胁或承诺来谋取个人利益的行为”。由于人的有限理性，机会主义行为倾向必然存在。
在信贷交易发生之前，贷款风险高的借款人为了达到取得贷款的目的，隐瞒或提供虚假资料，使银行的信贷资产存在潜在风险。在信贷交易发生之后，借款者从自身利益出发，将会从事从贷款者角度来看并不期望进行的高风险高收益的活动，达到自身利益最大化。
而贷款者将面临贷款难以及时收回的潜在风险。 3.信息的非均衡性及其导致的逆向选择效应与道德风险效应 银行信贷决策中，信息大致包括：宏观方面的信息，如国家产业政策、货币政策等；微观方面的信息，如企业的生产经营状况、管理水平、市场开发能力、企业家素质等。
根据市场各经济主体所获取信息的差异性，将信息分为均衡信息和非均衡信息两类。非均衡信息是指各市场参与主体所获得的市场信息存在某种程度的差异。
在信贷市场上，银行与企业是市场参与主体。一方是借款人即企业。
作为资金的借入者和使用者，对于借入资金的“实际”投资项目（不一定是向银行所声称的项目）的收益和风险有充分信息；另一方是贷款人即银行。银行只是资金的提供者，并不直接参与资金的使用，对于被借资金使用的有关信息只能通过企业或其他渠道间接了解，因此在一般情况下，不可能拥有与企业同等程度的信息。
这种非均衡信息的存在使银行不可能及时准确地判断借款人的信用质量和资金偿还概率。 在非均衡信息的信贷市场上，存在利率的逆向选择效应和道德风险效应。
斯蒂格利茨和韦斯认为，随着利率的提高，会出现： （1）由于银行事先无法全面了解借款人的相关信息，便将贷款利率作为一种检测信号。更高比例的较喜欢冒风险的借款人（风险偏好型）将出来接受贷款利率的提高，而不喜欢冒风险的较安全的借款人（风险规避型）将退出申请人的队伍，这就是“逆向选择”。
（2）愿意支付较高利率的借款者将倾向于改变自己的经营项目，从事高风险高收益的投资项目来获取更高的利润，贷款风险也将增加，这就是“道德风险”。道德风险还会强化逆向选择效应，使银行贷款风险随贷款利率的提高而不断增大。
三、国有商业银行化解不良贷款的对策 1.加大对未剥离不良贷款的管理和处置力度 政府应培育完善的不良贷款流通市场。通过市场中介，拓宽不良贷款的信息交流渠道，寻找国内外潜在投资者、购买者和合作伙伴，鼓励私人企业和外资参与，通过采取灵活方式，如公开拍卖和暗盘投标、股本合资等，为不良贷款的处置提供足够的后续资金。
积极创新处置手段，突破原有的收贷范围，以最大限度地保全信贷资产为目的，制定切实可行的清收现金、以物抵债等清收管理办法。可以将实物资产、票据、无形资产和知识产权作为偿债物，通过对抵押资产的开发、转让、租赁和拍卖变现等形式实现不良贷款的有效盘活。
对于有抵押物的企业不良贷款，如果失去了现金偿还能力，应该将偿债物及时收回并尽快处理，冲抵贷款余额，防止由于抵押物损毁或贬值造成贷款损失加大。对一些停产、半停产企业，虽然银行未办理抵押手续，也应通过与企业协商或通过诉讼等手段收取企业易变现资产，用以抵偿银行贷款本息，减少贷款损失。
对于有担保抵押物的不良贷款，应依法及时追索担保抵押物，进行拍卖，清收不良贷款。 2.严格控制新增贷款的质量，从根本上减少不良贷款产生的数量 目前国有商业银行希望通过贷款总量的扩大来稀释不良贷款的存量，但是要彻底解决国有商业银行不良贷款问题，存量盘活与增量优化必须同步进行。
因此在扩大贷款总量的同时，必须强调增量优化。 （1）加快国有商业银行的改革步伐，提高资本运营效率。
①。
3.我国商业银行不良资产现状及原因分析
去百度文库，查看完整内容> 内容来自用户：秦林678 我国商业银行不良资产现状及原因分析【文章摘要】新政府所面临的最大问题是“三农”及金融业改革，而金融业改革最大的难点就是国有商业银行的不良资产问题。
不良资产问题成为银行业的焦点。随着商业银行运行机制的逐步完善，各银行为了建立与之相适应的金融运行机制，参与市场公正、公平、公开的有序竞争，各商业银行均加大了通过法律途径减少不良资产的力度。
如果国内商业银行业巨大的不良资产处理不好，不仅可能导致国内的金融危机，而且可能会把中国改革开放以来的成果者吞没掉。如此巨大的不良资产存量已直接危及国家的金融稳定。
尽管国家采取了大量措施降低商业银行的不良资产的比例，但是由于产生不良资产的社会条件还没有根本上消失，进一步加剧不良资产发生的可能性。为此，认真分析商业银行不良资产的现状及成因，采取有效措施化解我国商业银行的存量不良资产，进一步预防增量不良资产的产生，减少和降低金融风险，形成良好金融秩序，确保国家经济安全，建立社会主义市场经济体制是十分重要的。
尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行任然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍然是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题，如果不能正确解决不良资产问题，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行，也不利于中国经济的快速发展。随着经济梯子改革的不断深入，摆在我国商业银行面前的不仅。
4.急需两篇商业银行改革和不良资产的英文文章
附件二：毕业论文英文资料翻译 英文资料一 作者：Richard Podpiera 题目：Progress in China's Banking Sector Reform 中国银行业改革的进步 出处：IMF Working Paper Series NO.93 March 2006 国际货币基金工作报告93号 2006年3月 英文资料二 作者：Doug Pearce 题目：Reform of China's Banks, Burdened by Bad Loans, is Priority for Government 改革中国银行不良贷款带来的负担，是政府的要事 出处：State Banks in Allocating Credit to Chinese State-Owned Enterprises Vol. 71, pp. 533–59 June 2005 中国股份制企业银行信用7卷，53-59页 2005年6月 I Introduction This Working Paper should not be reported as representing the views of the IMF. The views expressed in this Working Paper are those of the author(s) and do not necessarily represent those of the IMF or IMF policy. Working Papers describe research in progress by the author(s) and are published to elicit comments and to further debate. Substantial effort has been devoted to reforming China's banking system in recent years. The authorities recapitalized three large state-owned banks, introduced new governance structures, and brought in foreign strategic investors. However, it remains unclear the extent to which currently reported data reflect the true credit risk in loan portfolios and whether lending decisions have started to be taken on a commercial basis. We examine lending growth, credit pricing, and regional patterns in lending from 1997 through 2004 to look for evidence of changing behavior of the large state-owned commercial banks (SCBs). We find that the SCBs have slowed down credit expansion, but that the pricing of credit risk remains undifferentiated and banks do not appear to take enterprise profitability into account when making lending decisions. Controlling for several factors, we find that large SCBs have continued to lose market share to other financial institutions in provinces with more profitable enterprises. The full impact of the most recent reforms will become clear only in several years, however, and these issues should be revisited in future research. Banking reforms are at the core of China's strategy to improve the intermediation of its large private sector savings. Reforms in the banking sector have been implemented over the last two decades in China, replacing the monobank system with a multilayered system that separates commercial lending and central banking functions. However, lending by stateowned commercial banks (SCBs) has been inefficient and focused on state-owned enterprises, has brought a large burden of nonperforming loans, and has triggered several attempts to recapitalize and reform the banks. One important restructuring action came in 1999, when the government transferred a substantial amount of nonperforming loans to asset. management companies at book value.2 The most recent major initiative to improve the functioning of the banking sector started in late 2003, when the government decided to recapitalize two of the four major SCBs and introduce changes in legal structure, corporate governance, and risk management, with the goal of bringing in strategic investors and eventually listing the banks. This effort has been partly motivated by the prospects of facing increased competition when, at the end of 2006 under the World Trade Organization agreement, the sector will be opened to foreign banks. This paper focuses on reforms in the four SCBs, which continue to be the major part of the banking system in China. At end-2004, the four SCBs—the Industrial and Commercial Bank of China (ICBC), the Bank of China (BOC), the China Construction Bank (CCB), and the Agricultural Bank of China (ABC)—accounted for almost 60 percent of banking system assets.3 We reviewed the progress in reform implementation and examined lending growth, credit pricing, and regional patterns in lending to look for evidence of changing behavior of the SCBs. While the full impact of the most recent reforms will become clear only in several years' time, we believe it is useful to explore any changes in the behavior of SCBs—in response to the long-term reform effort and as an initial reaction to the most recent reforms. Several previous studies describe the reform effort and the inefficiency of the Chinese stateowned banks.4 IMF (2004 and 2005) provides an overview of the most recent reforms and Barnett (2004) reviews the structure and recent developments in the banking sector. For a review of previous banking system reforms, since the mid-1990s, see Karacadag (2003). Duenwald and Aziz (2003) explored the growth-financial-devel。
5.商业银行不良资产国内外研究现状
1、国外研究美国的危机处理机构――重组信托公司（RTC）为解决储蓄贷款系统的不良资产于十九世纪八十年代末推出“N”系列计划，首开NPAS先河，美国成为NPAS的最大发起国，占全球发行总额的一半以上，并对NPAS交易结构、资产评估、资产管理、债券评级等方面的规范化、标准化起决定作用。
意大利为了解决不良贷款问题于1999年4月通过证券法，并允许对 NPAS产生的折扣损失分五年内进行摊销。2、国内研究由于商业银行不良资产所带来的严峻问题，国内对于商业银行不良贷款的研究也越来越多。
陈朝晖在借鉴中国工商银行的研究者对通过资本市场处置不良资产的途径研究之成果基础上，认为长期存在的不良资产严重的削弱了我国银行的经营基础，影响其安全性和长期赢利能力，并已成为商业银行各项业务经营中的“最短的那块木板”。妥善、高效处置不良资产，需要资本市场为之提供运作场所和工具，都需要法律的明确认同、支持和保障，应针对商业银行的不良资产问题进行合理适当的立法。
王都富、刘妤洵认为不良资产的大量存在一直困扰着我国金融业，并阻碍着金融业健康、稳健发展。而金融业的脆弱性作为这个行业与生俱来的特征，由于不良资产的存在而产生的负面影响在当今金融业发展中对脆弱性产生着极大的扩大和加速作用，构成对金融和经济正常运行的威胁。
金融外部性是金融行为的外部经济效应。当不良资产加剧金融脆弱性而产生外部性行为时，则不得不考虑将这种外部性内部化，并通过明晰产权制度，并以此对金融制度进行激励，对银行业市场竞争格局的分析，促进中国银行业的和谐、健康发展。
6.毕业论文《我国商业银行现状》求各为大侠指点一下,有合适的文章更
我国商业银行体系的现状及变革途径 内容提要：当前我国商业银行面临新的机遇和挑战，在揭示存在问题的基础上，本文提出了重塑银行产权结构，变革组织架构，强化核心业务，组建混业经营模式，提升风险控制和管理能力等措施，对商业银行制定发展战略，具有一定的启示作用。
关键词：商业银行 改革 现状 变革 路径 当前，我国商业银行正处在经济、金融体制进行全面调整的过渡时期，面临经济体制的变革和发展战略的调整，承受着来自市场风险的冲击、制度监管的压力以及社会改革的洗礼。与此同时，世界经济也正处于深刻的结构性变动之中，考虑到我国商业银行体系内在的脆弱性和当前深化金融改革的攻坚性质，本文通过对当前我国商业银行现状的研究，充分考虑外部环境变化带给商业银行的种种影响，尝试提出适合我国商业银行发展变革的合理途径。
一、外部环境变化对我国商业银行体系的影响 （一）经受着经济体制变迁的巨大考验 我国商业银行体系不论是从专业银行转轨而来的国有商业银行，还是市场经济催生的新型股份制商业银行，均长期受到计划经济体制影响，具有浓厚的行政分权色彩。 尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革，总行一级法人对全辖机构统一管理调度、引导资金流向、协调利益分配的模式逐步形成，但传统的块块分割、行政分权式的总分行模式仍然没有根本改变，最大的弊端就是缺乏集中的风险控制能力和集约化经营效率，使得一个法人银行仍被分割成无数独立的利益板块。
显而易见，在利益多元化和目标多元化的驱策下，各级分支行具有一定的准法人权限，各自为政，盲目经营和消耗内部资源，这在很大程度上弱化了总行经营政策和战略目标的落实。 （二）面临着角色定位从被动执行审批指令到主动获取行政许可的大跨度调整 随着金融业大门向国际市场全面放开的最后时限的来临，政府指令和强制审批的色彩逐渐淡化，取而代之的行政许可和备案制度意味着我国商业银行需要独立面对和迅速适应灵活的浮动定价机制、业务创新。
长期以来，我国商业银行的经营模式是以政府文件确定的框架为行为规则的，盈利主要来源于各类授信规模以及央行实施间接调控手段的效果，如存贷利差、存款准备金、再贷款、再贴现、公开市场操作等，过分依赖监管部门的政策指令，相较之下商业银行主动开发的各类中间业务和衍生金融产品所取得的收入比重低。 由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和消费领域垄断性的间接融资功能不断受到弱化，加上直接融资，特别是资本市场、企业债券市场的发展，商业银行所主导并提供的资金供给、金融工具等业务比重呈现萎缩下降的趋势。
通过对我国融资结构的分析，可以发现商业银行原先垄断的金融业务正受到来自市场各方的争夺，呈现出证券市场筹资、企业债券发行、信托募资、融资租赁、产业基金引入、企业集团内财务公司运作等百花齐放的势头。 （三）迎接着来自国际国内、各行各业对金融危机和银行风险的挑战 全球经济的融合及一体化使金融危机、银行风险爆发的频度、影响的广度、危害的程度不断加剧。
这种风险来自于国际国内以及各行各业的每个方面，大致归为两个层次。 第一个层次是宏观经济运行中商业银行必须面对的风险，包括利率风险、汇率风险、政策风险、货币风险和国际收支风险等；第二个层次是考验商业银行管理和控制能力水平的一系列风险，包括信用风险、流动性风险、资本风险、结算风险等。
发达市场经济国家的金融危机和银行风险主要集中在第二层次以及第一层次的市场风险、利率风险等，例如近些年引发的巴林、大和、里昂信贷等危机，均源于商业银行过分地追求经济效益和竞争地位而疏于控制管理风险所致。 但是，我国当前的金融风险主要是一种制度性风险，现行银行组织制度、产权关系对市场价格波动反应迟钝，对组织内部约束和激励机制也缺乏兴趣，尤其是缺失应对国际收支、自由兑换、资本市场冲击等金融危机的经验和相关的制度。
因此，我国商业银行不健全的风险制度直接导致金融危机和银行风险的潜在蛰伏，严重威胁着整个银行体系的金融安全。 二、我国商业银行体系的现状 （一）产权性质趋同，国有化程度高 对于我国商业银行市场来说，由于大型商业银行（如四大国有商业银行）规模庞大、市场份额稳定，占据市场竞争垄断地位，客观上决定了我国商业银行的产权性质比较单一，国有化程度较高。
而一个成熟的市场竞争必然是在不同产权主体之间展开，只有打破垄断格局，才能籍以提高银行业的效率效能。 （二）资源配置无序，决策效率低下 长期以来，我国商业银行以层级授权的方式作为经营管理和信息传递的纽带，以分支行作为资源配置中心来开展各项业务。
由于层级设置复杂，使得管理成本大大增加，总行对可使用资源的掌握和调配能力严重不足，在市场竞争中决策滞后、反应迟钝。即使总行能够及时下达决策指令，往往也缺失权威性，有令不行或者执行而不到位比比皆是。
（三）核心业务单一，经营范围较窄 与外国金融机构相比，我国商业银行推出的业务品种单一、业务范围较窄，无法满足高端客户。
7.人民币汇率机制改革对商业银行不良资产的影响分析
汇率是一把"双刃剑"，其变动所带来的影响往往是双方面的.从我国当前的国民经济发展状况来看，人民币升值存在很大的空间.虽然，升值有利於增强社会各界对中国经济和货币的信心，减轻偿债负担，有利於加快人民币自由兑换的进程；但同时，将对我国外贸出口增长产生严重负面影响，不利於缓解国内就业压力，导致外汇净资产的权益受损.升值负面影响明显强於其正面效应.因此，面对人民币升值的压力，我们应该采取措施加以缓解. 关键字：汇率 升值 正面效应 负面效应 在世界经济一体化的今天，汇率对资源在全世界的配置起著重要作用，中国经济作为世界经济舞台上的重要一员，人民币汇率的变动将牵动著亚洲各国乃至全世界的神经.我国目前经济高速增长，国际收支持续双顺差，外汇储备稳步增加，种种迹象都表明人民币升值存在很大的空间. 一，人民币汇率升值的背景分析 首先，从我国当前的国民经济发展状况来看，强势经济必然造就强势货币.进入九十年代以来，随著国家宏观调控手段的不断完善，经济波动减少，进入了可持续增长的阶段.特别是在当前全球经济放缓的情况下，我国仍一枝独秀，保持了8%的高增长速度，这是人民币持续走强的经济基础.其次，从目前国际收支状况来看，国际收支中经常专案，资本专案持续出现"双顺差"，外汇收入大於支出，外汇市场供大於求，外汇储备达3400亿美元，呈稳步增加态势.在目前国际收支大致持平的情况下，人民币也没有贬值的理由.第三，从国际大环境看，目前，美国，日本，欧洲经济纷纷陷入衰退，整个世界经济滑入低谷，"9·11"事件更加使原已低迷的世界经济雪上加霜，美国作为全球最安全投资场所的理念受到挑战，而中国则以其良好的经济发展态势，稳定的政治环境，巨大的市场潜力保持著对国际资本的吸引力，使其成为今后境外投资者规避风险的安全港.资本专案下顺差的扩大将抵补经常专案的可能下降，来华投资的大量增加，对汇率升值形成了强有力的支援.第四，从国内物价水平来看，自从宏观经济出现通货紧缩的局面以来，物价持续下跌.入世后随著关税的大幅度下降，进口商品成本进一步降低，不少商品的价格还会出现不断下降的趋势.低物价，低通货膨胀率是支援人民币汇率稳中趋强的中长期重要因素. 二，人民币汇率升值的正面效应 人民币升值对经济产生的有利影响集中表现以下几个方面： （一）有利於增强社会各界对中国经济和货币的信心.追求利润和规避风险是国际间资本流动的根本原因，外商是否在中国投资不单单是利润率问题，规避风险是其考虑的又一重要因素.从布雷顿森林体系崩溃至今，现行的国际信用货币制度存在著极大的不稳定性，无论是国家，个人都有规避风险的客观需要，理性预期也成为影响国际间资本流动的重要因素.当前人民币在国际舞台上还无法与美元，日元相媲美，因此，我们面临的首要任务就是树立国际上对人民币的信心.根据资产组合理论和理性预期理论，人民币升值传递给全世界的信号将是国家综合实力增强，经济形势看好，这就有利於增强投资者信心，从而改善人们对政府行为和经济运行的预期，并使对外再融资更为容易，成本更低. （二）有利於减轻偿债负担.截止到2002年，我国的外债馀额高达1704亿美元，人民币每贬值1%，就会增加17亿美元的外债.而反之，人民币每上升一个百分点，就会给我国带来几十亿美元的外汇盈馀.加之我国中长期负债高达百分之八十以上，目前又已进入偿债高峰期，人民币适度升值对於缓解当前的偿债压力具有十分积极的意义. （三）有利於树立我国负责任的大国形象.从周边各国情况看，日，韩经济持续低迷，昔日生机勃勃的亚洲四小龙经济发展速度缓慢，还未完全从金融危机的阴影中走出，人民币一旦贬值，极易引发亚洲货币新一轮的竞争性贬值，引发国际间的"货币战"，"汇率战".况且这种以邻为壑的做法也极易招致贸易对手的报复，导致反倾销政策失去作用.而人民币保持稳中有升，将有力地推动亚洲一些国家走出困境，对全球经济的稳定也有十分积极的意义. （四）有利於加快人民币自由兑换的进程.目前我国人民币汇率管理制度实行的是在经常专案下内有管理的可兑换，资本专案还未开放，这样做主要是为了避免国际市场上的汇率风险.人民币汇率在今后若干年内缓慢升值，也将为汇率改革创造良好的外部环境，从而缩短资本专案开放的时间表.人民币在目前已经成为周边地区的硬通货，在放开资本专案管制，成为可自由兑换的货币后，预期人民币将有望成为地区性强势货币. 三，人民币汇率升值的负面效应 汇率是一把"双刃剑"，其变动所带来的影响往往是双方面的，人民币汇率升值，也会带来负面影响： （一）将对我国外贸出口增长产生严重负面影响.人民币升值将提高我出口商品的外币价格，直接削弱我国出口的价格竞争优势，影响我国在美元贬值期间转移效应和相对比较优势的发挥，增加我国开拓国际市场的难度.从国际分工格局来看，相对於发达国家以研究开发和服务业为主来讲，中国作为发展中国家是以制造业为主，这种贸易结构极易受到汇率水平变动的影响.从生产要素分工来看，相对於。
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