众文网1.风险管理论文 无论什么方面什么内容 6000字左右 老师不会仔细看
摘要】随着经济的快速发展，企业在壮大的过程中，逐渐面对了越来越多的风险，建立风险管理体系的重要性和紧迫性逐步突显出来。
本文介绍了风险管理的理论与方法研究，并对风险管理的内涵及过程进行了阐述，指出建立风险管理体系将有助于提升企业风险管理水平，从而创造更好的经济效益。 【关键词】风险 风险管理 安全生产 一、引言 20世纪80年代中期，自改革开放、实行市场经济体制以来，国外各种介绍风险管理的理论与书籍被介绍到中国，风险管理的课程已经逐步在走进大学课堂。
风险管理教学、研究和应用开始起步，企业经营领域的风险管理专著开始面世，在许多大型工程的建设过程中，也已开始应用风险分析的理论，风险管理研究已成为管理学科研究领域中重要的课题。 风险管理力求把风险导致的各种不利后果减少到最低程度，使之正好符合有关方在时间和质量方面的要求。
一方面，风险管理能促进决策的科学化、合理化、减少决策的风险性；另一方面，风险管理的实施可以使生产活动中面临的风险损失降至最低。 目前我国大部分企业没有专门的人员或机构进行企业风险管理活动，每个人或部门往往只针对自己工作中的风险独立地采取一定对策，缺乏系统性、全局性。
企业中的风险管理基本上是一种被动式管理；企业中风险管理活动往往是间断性的，缺乏系统、科学的风险管理理论方法指导。 构建企业风险管理体系，是在对相关信息采集的基础上，分析可能导致生产活动中出现风险的根源性因素，通过定性与定量相结合的方法发现企业各生产环节管理与运作过程中的潜在风险。
充分重视企业风险管理，建立风险管理体系，并对风险分析的理论方法进行全面、深入、细致的研究，将对成功实现企业目标，达到资源的优化配置起到重要的理论指导作用。 二、风险管理的内涵 1.风险的含义风险和危险是不同的，风险包含着一种不确定性，每个结果的概率是可知或可以估计的，而危险则只意味着一种不好的预兆。
因此，有时虽然有危险存在，但不一定要冒此风险，我们要想方设法去改变风险发生的条件，使之不发生，甚至带来转机。综上所述，可以这样定义的风险：风险就是活动或事件消极的，人们不希望的后果发生的潜在可能性。
具体地说，风险一般应具备以下要素：（1）事件（不希望发生的变化）；（2）事件发生具有不确定性；（3）风险的影响（后果）；（4）风险的原因。 将风险表示为事件发生的概率及其后果的函数，即R=f(P,C) (1) 式中，R——风险，P-概率，C-后果。
风险和不确定性是我们很容易混淆的概念：不确定性是客观事物永远发展变化的客观特性，是产生风险的原因。虽然风险和不确定性这两个概念经常互相使用，但它们并不是一回事。
不确定性仅仅考虑事件发生的肯定程度，而风险则要考虑事件发生后果的严重程度。 不确定性在某些特定的情况下并不完全是坏事，关键要看不确定性是在向着我们希望的方向发展，还是相反。
再次说明，风险是针对不希望发生的事件而言的，它包括以下两个方面：（1）发生的可能性；（2）一旦发生，后果的严重程度。 由此知道，有两类事件的风险性质是没有争议的，一类事件是“高可能性，严重后果”，对这类事件可以立即判定属于高风险问题；另一类事件是“低可能性，轻微后果”，对这类事件我们可以立即判定属于低风险问题。
有两类事件的风险等级的判定是容易引起争议的，它们是：（1）高可能性，轻微后果；（2）低可能性，严重后果。 这两类风险性质的判定与个人的主观判断有很大的关系，不同的人由于持有不同的立场、观点，以及所处的环境不同，会有不同甚至相反的判断。
图中的后果严重程度如果逐步增大的话，人们在做出决定时会越犹豫，在这种情况下，对项目风险等级的判定会更加依赖个人的解释。这时，主管人员一方面要依靠不同领域的专家，另一方面也要做好准备，对判定风险问题作最后的决断。
2.风险管理的含义 风险管理涉及到各个行业，每个行业都有其自身的特点，企业风险管理是指生产过程中，风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。 从表层上分析，风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理，从深层上研究，风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监督，从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标。
风险管理的主体是管理人员，客体是生产活动中的风险或不确定性，大型、复杂的生产活动过程应设置专门的风险管理机构和相应的风险负责人。 风险管理是一个过程，由风险的识别、量化、评价、控制、监督等过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成；风险管理技术的选择要符合经济性原则，充分体现风险成本效益关系，不是技术越高越好，而是合理优化达到最佳，制定风险管理策略，科学规避风险；风险管理具有生命周期性，在实施过程的每一阶段，均应进行风险管理，应根据风险变化状况及时调整风险应对策略，实现全生命周期的动态风险管。
2.求助
企业财务风险及其防范对策研究 【摘 要】本文在对当前企业发生财务风险背景认知的基础上，首先通过对企业财务风险形成的原因进行分析；其次，从多方面剖析导致产生企业财务风险的根源。
最后，结合作者自身企业的实际情况，建立相应的企业财务风险防范机制，使其能够更大程度地防范并避免可能发生的财务风险。为企业经营、管理者如何降低财务风险提供了参考。
【关键词】企业财务风险 财务风险 产生原因 防范对策 一、正确认识财务风险 随着社会经济的飞速发展，企业经营方式日益复杂化。我国企业财务风险衡量与管理还比较滞后，许多企业都是在危机发生后来才总结失败的教训。
企业经营的目的是为了赢利，必然围绕着采购、制造、销售的运营轨道进行。生产需要生产资料和劳动资料的投入，这就会带来投资回收风险；产品生产出来如果不能及时卖出，就会形成资金沉淀风险；产品卖出以后更须及时收回货款，否则会有资金回收风险；运作过程中，稍有不慎就会有损失乃至发生破产的风险。
纵观企业运营，卓越者做成了百年“老店”，平庸者甚至开业不到一年就被迫关门。百年企业成功的经验各不相同，而企业短命的原因基本相似，其主要原因之一就是企业的财务风险管理无效甚至是没有管理。
财务风险是企业在财务活动中由于各种不确定性因素的影响，财务收益和预期收益发生偏离，促使企业经营过程中由这种风险变成损失，导致企业盈利能力和偿债能力的降低。财务风险客观存在于企业财务管理工作的各个环节，主要特征表现在：⑴是客观性。
即财务风险不以人的意志为转移，它处处存在，时时存在。⑵是全面性。
即财务风险存在于企业资金筹集、资金运用、资金积累、分配等财务管理工作的各个环节。⑶是不确定性。
即财务风险在一定条件下、一定时期内有可能发生，也有可能不发生。⑷是收益与损失共存性。
即风险与收益成正比，风险越大收益越高，反之收益就越低。 二、分析产生企业财务风险的根源 明确财务风险形成的原因，可以更准确地把握财务风险、防范财务风险。
影响企业财务风险的因素很多，既有企业外部的原因，也有企业内部的原因。 （1）经济风险。
一个国家和地区的经济发展，往往存在着周期性的波动。在经济高涨时期，市场购销两旺，企业效益普遍提高；反之，在经济萧条时期，市场疲软，企业亏损面就会扩大，因此，经济萧条时期风险往往较大。
（2）企业赊销比重失控。有的企业为了增加销量，扩大市场占有率，大量采用赊销方式销售产品，导致企业应收账款大量增加。
资产长期被债务人无偿占用，严重影响企业资产的流动性及安全性，由此产生财务风险。 （3）企业资本结构不合理。
资金结构主要是指企业全部资金来源中权益资金与负债资金的比例关系。由于筹资决策失误等原因，我国企业资金结构不合理的现象普遍存在，具体表现在负债资金占全部资金的比例过高。
资金结构的不合理导致企业财务负担沉重，偿付能力严重不足，由此产生财务风险。 （4）管理层风险意识淡薄。
企业的财务风险决非朝夕之间就突如其来，往往是由于管理者对财务风险的检测和危机前的种种征兆重视不够，对财务风险管理没有足够的重视，也没有有效地进行财务风险的防范，从而未能及时采取措施，以至于危机爆发，措手不及。 三、企业财务风险的防范对策 企业决策者和财务管理人员应从财务风险产生的根源入手，制定适合企业自身的财务管理系统，以有效应对企业风险，降低企业成本，提高企业利润。
主要应抓好以下几项工作： （1）分析财务管理的宏观环境变化，提高企业的适应能力和应变能力。财务管理的宏观环境虽然存在于企业以外，企业无法对其施加影响，但并不是说企业面对环境变化就无所作为。
为防范财务风险，企业应对不断变化的财务管理宏观环境进行认真分析研究，把握其变化趋势及规律，并制定多种应变措施，适时调整财务管理政策和改变管理方法，以此降低因环境变化给企业带来的财务风险。 （2）建立和不断完善财务管理系统，以适应不断变化的财务管理环境。
面对不断变化的财务管理环境，企业应设置高效的财务管理机构，配备高素质的财务管理人员，健全财务管理规章制度，强化财务管理的各项基础工作，使企业财务管理系统有效运行，以防范因财务管理系统不适应环境变化而产生的财务风险。 （3）学习和掌握风险管理理论与方法，提高财务管理人员的风险意识。
要使财务管理人员明白，财务风险存在于财务管理工作的各个环节，任何环节的工作失误都可能会给企业带来财务风险，财务管理人员必须将风险防范贯穿于财务管理工作的始终。只要通过自身的知识水平、业务素质的加强，才能提高风险管理水平。
（4）提高财务决策的科学化水平，防止因决策失误而产生的财务风险。财务决策的正确与否直接关系到财务管理工作的成败，经验决策和主观决策会使决策失误的可能性大大增加。
为防范财务风险，企业必须采用科学的决策方法。对各种可行方案要认真进行分析评价，从中选择最优的决策方案，切忌主观臆断。
举个例子来说吧！目前，城市污水、垃圾处理产业化不断持续推进，如我厂前两年的。
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5.请问：“工程项目总承包方的风险管理研究”的毕业论文怎么写
摘要：建筑工程项目是一个较为复杂的工程项目，其自身的特点决定了它的多风险性，因此，在进行建筑工程项目管理中必须要对风险管理予以重视，笔者根据自己的工作及学习经验，简要介绍了风险管理的内涵及建筑工程项目存在的主要风险因素，并在此基础上提出了建筑工程项目风险管理的一些措施，以供参考。
关键词：风险管理 主要因素 管理措施
0 引言
随着人们生活水平的不断改善，人们对建筑工程项目的质量及风险管理的要求也逐渐的提高，建筑工程由于自身投资多，工期长的特点，使得建筑工程自身存在着诸多不确定因素，因而是一个可能存在高风险的工程项目，因此，加强对建筑工程项目的风险管理，不仅有利于保证建筑工程项目质量，确保工程顺利，实时完成，而且也是增大企业效益，适应当前建筑市场要求的必然措施。
1 风险管理的内涵
风险管理就是在识别，评价及分析风险的基础上，运用科学的管理技术及手段对工程项目可能发生的风险进行一定的预防及处理，尽可能的控制风险，使其向有利条件转化，并能在风险发生后及时采取主动的补救措施。对于建筑工程项目来说，风险管理的过程如下：①预测及识别风险。通过信息收集，分析出可能发生的风险，并对其可能性进行专家咨询以及寻求实验论证，将可能发生的风险记录在案。②对可能发生的风险进行分析及评估。分析风险发生的可能性及危害性，评估其对工程项目的潜在影响，并按其危害大小列制风险清单。③根据所列的风险清单，针对不同危害程度的风险采取不同的应对措施。
工程项目风险管理的目的就在于对工程项目中可能涉及到的风险提前识别并制定出相应的应对措施，从而可以用最少的花费来减少风险所造成的影响，继而顺利的实现建筑工程项目的建设目标。
2 建筑工程项目主要风险因素
建筑工程项目从立项到完工的整个过程都是在事先规化好的条件下进行的，但是在实际操作过程中，项目中的任何一个条件都可能发生改变，这些无法确定却又潜在的各个因素就是风险因素，而建筑工程项目主要遇到的风险因素有：
2.1 社会环境风险 社会环境风险包括社会风险和环境风险两个方面，常见的社会风险有：政策及法律法规变更以及新技术新工艺的发展所引起的风险，而环境风险指的是自然界的力量，如洪水，地震，台风，以及水文，气象，地质等。
2.2 进度风险 进度风险指的是由于建筑工程项目施工过程中各种因素的综合影响，最终造成项目工程施工拖延，未能及时按照工期完成。建筑工程项目施工过程中可能影响到施工进度的风险因素如下：①技术风险，由于设计人员业务素质不过硬，使得设计出的建筑图纸达不到施工要求，最后还需重新修改设计图纸，此外，部分施工企业因未完成设计图纸，从而只能采用边施工边设计的方法，最终均会影响工程进度；②计划风险，建筑工程项目施工的核心是目标，项目的计划制定必须以该目标为根本依据，只有符合总目标要求的计划才是合理可靠的计划，不合理的计划及未考虑工程中意外情况的计划均会造成工程的经济损失，形成计划风险，继而影响工程的进度，造成进度风险。
2.3 费用风险 造成建筑工程项目费用风险的主要因素有以下几点：①设计变更，在建筑工程建设项目过程中，由于业主要求或其它原因，经常会出现工程变更的情况，此时就会造成工程量的改变，增加了建筑工程项目的开销，形成费用风险；②经济因素，由于经济突发事件所引起的费用增加而带来的风险，常见的如：通货膨胀，汇率改变，地方保护主义等。③成本预算错误，由于预算人员疏忽或是项目历史数据及信息收集不齐，均可能导致工程项目发生费用风险。
原文出自：
6.财务风险管理论文急求急求一篇财务风险管理的论文不知怎么写给个好
企业财务风险管理论文 企业财务风险防范论文企业财务风险管理论文—— 企业如何加强财务风险管理 [摘 要]随着市场竞争的日趋激烈，需要分析财务管理外部环境，完善财务预警系统；优化资本结构，加强财务活动的风险管理；不断提高财务管理人员的风险意识，理顺企业内部财务关系，做到责、权、利相统一；采用科学的财务决策方法。
[关键词]财务风险 表现 特征 成因 防范对策 一、企业财务风险的表现及特征 （一）企业财务风险的表现 1•资金结构不合理。企业生产经营资金的来源分为自有资金和借入资金。
从企业财务结构来看，存在着资产负债率较高、银行贷款过多的问题。 从企业负债结构来看，长期负债较少，短期负债过多，企业对银行的依赖很大。
2•投资缺乏科学性。企业在对外投资上，对投资风险的认识不足，盲目投资，导致企业投资损失巨大。
对内投资决策过程中，很多企业对投资项目的可行性缺乏周密系统的分析和研究，使得投资决策失误频繁发生，投资项目不能获得预期的收益，投资无法按期收回，这也给企业带来了巨大的财务风险。 3•资金回收策略不当。
相当多的企业在销售过程中对客户的信用等级了解不够，盲目赊销，造成应收账款长期无法收回，直至成为坏账。在企业流动资产中，存货所占比重相对较大，严重影响企业资产的流动性及安全性。
4•收益分配政策不规范。 股利分配政策对企业的生存和发展有很大的影响。
如果企业的利润分配政策缺乏控制制度，不结合企业的实际情况，不进行科学的分配决策，必将影响企业的财务结构，从而形成间接的财务风险。 （二）企业财务风险的特征 1•客观性。
风险无处不在，充斥于事物发展的全过程，具有客观性，财务风险也不例外。 企业财务管理的结果存在着非此即彼的两种可能，即实现预期目标和没有实现预期目标，这就意味着没有实现预期目标的风险是客观存在的。
2•不确定性。财务风险在一定程度上来说是可以事前加以估计和控制的，但影响财务活动结果的因素多种多样并不断地发展变化着，财务管理人员不可能在事前准确地确定财务风险的大小。
3•灾难性。财务管理的失败或重大投资项目的决策失误都会使企业资金链断裂，给企业带来灾难性的损失。
4•可决策性。企业经营是持续进行的，财务管理者可以通过财务技术，基于历史平台对未来不确定的环境因素进行估计，在事前对损失进行预测，从而做出投资经营决策，将可能发生的财务风险降至最低。
二、企业财务风险的成因分析 （一）企业财务管理所处的外部环境复杂多变 企业财务管理所处的外部环境复杂多变，主要包括经济环境、市场环境、人文环境、法律环境等。外部环境的变化导致了企业财务管理的不确定性，能够对企业财务管理产生重大的影响，企业很难准确预见和改变外部环境。
目前我国一些企业建立的财务管理系统在机构设置、财务管理规章制度等方面还存在很多不足，使企业财务管理系统缺乏应对外部环境变化的能力，应对措施不力，容易使企业产生财务风险。 （二）企业资本结构不合理 通常，企业在构建自身的资金结构时，应充分考虑自有资金与负债资金、长期资金与短期资金的相互比例，以确保企业的资金能够正常周转。
资金结构的合理比率应为产权比率6: 4、流动比率2: 1。我国很多企业的资金结构是不合理的，具体表现为资产负债率过高，很多企业资产负债率达到80%以上。
资产负债率越高意味着企业面临的财务风险越大，如果企业实现不了目标利润，到期债务将无法偿还，企业会立即陷入严重的财务危机。 （三）企业财务管理人员风险意识淡薄 目前，我国许多企业的财务管理人员对财务风险的客观性认识不足，是产生财务风险的重要原因之一。
随着企业资产规模的扩大，企业财务活动涉及的问题遍布于企业活动的全过程，包括利润分配中的比例、负债与权益比例、存货管理以及应收账款管理等一系列的问题，企业的财务活动变得越来越复杂，不再是简单的管好用好资金就可以避免财务风险的产生。 许多财务管理人员风险意识淡薄，不能从根本上把握风险的本质，加大了财务风险发生的可能性。
（四）企业财务决策缺乏科学性 我国企业进行财务决策时，通常凭借以往经验或根据自己主观臆断来进行决策，容易导致决策失误，从而引发财务风险。由于企业进行财务决策所依据的会计报表、财务分析、市场分析、经营分析等信息不可能完全反映事实，这些信息只是尽量接近真实情况，这就决定了财务风险是不可避免的。
同时，财务管理在企业经营中占有非常重要的地位，如果企业不重视财务管理作用，缺乏合理的财务管理流程、科学的财务管理手段以及正确的财务管理决策，使财务管理处于无序状态，就会造成资金使用效率低下，其安全性和完整性得不到保证，容易引发财务风险。另外，在财务管理中用不同的财务分析方法经常会得出差异较大的结论，由于决策人员在多种方法和方案中进行多次筛选，这也决定了财务风险的存在。
三、防范企业财务风险的对策 （一）分析财务管理外部环境，完善财务预警系统 企业的外部环境是影响企业财务风险的外部因素，这些都是无法改变的。
7.求毕业论文,关于“财务风险及对策”的毕业论文
企业负债融资的财务风险主要表现在以下方面：1.负债压力的增加。
如果企业采用负债融资的方式来支付并购成本，其可能的风险有三，①高昂的利息支出；②债务契约限制给企业带来的机会损失；③未来还款的压力。负债成本的增加，其后果是将导致企业资产负债率不断扩大，它会大大增加企业出现财务危机或破产的可能性。
2.控制股权的稀释。如果企业采用股票融资的方式来支付并购成本，其可能的风险是将导致企业原发性股东的股权稀释，其后果是这些股东（包括企业本身）将部分或全部失去剩余收益的控制权或索取权。
3.业绩水平的波动。业绩水平的波动既指企业税息前利润（EBIT）水平的变化，也包括每股收益（EPS）的激烈波动。
在负债融资下，EBIT的变化会引起EPS的更大程度的波动，从而增加企业出现财务危机或破产的可能性。业绩波动是一个极其不好的讯号，可能会给企业带来各种机会损失（如信誉损失）。
4.投资机会的丧失。企业负债融资不仅可能给企业增加巨额的债务，而且可能会消耗企业大量的自有资本。
在这种情形下，企业即使面临良好的投资机会，也只能望而却步。投资机会的失去，其后果是可能会降低企业获取收益的能力，进而增加企业的财务风险。
5.现金存量的短缺。企业在负债融资时可能会大量消耗企业的货币资金，即使企业净资产很丰厚，但也可能会由于现金存量的不足引发各种问题，从而增加企业出现财务危机的可能性。
二、企业负债融资的财务风险的识别方法为了更好地防范负债融资的财务风险，其核心前提在于先预先识别各种财务风险，其常用方法主要包括以下几种：1.杠杆法。杠杆分析法是狭义的财务风险的衡量方法。
主要通过计算杠杆系数来初步识别财务风险水平的高低，其指标包括财务杠杆系数和资产负债率。DFL=EBIT/(EBIT-I)=△EPS/△EBIT其中：I为利息支出；DFL指财务杠杆系数，它反映企业的税息前利润（EBIT）的变化所引起的每股收益（EPS）的更大波动程度。
DFL越大，说明企业的财务风险越高。RLA（资产负债率）是衡量企业财务风险健康状况的核心指标。
RLA越高，说明企业的财务风险越高，当RLA大于50%，一般认为企业的财务风险水平较高，当RLA接近100%水平时，说明企业的财务风险到了濒临破产的水平。2.EPS法。
EPS分析法主要衡量负债融资前后购买企业每股收益的预期变化，它属于广义上财务风险的衡量方法。EPS=[(EBIT-I)(1-t)]/Q其中：EPS为企业每股收益；I为利息支出；t为加权所得税率；Q为发行在外的股票总数。
当负债融资之后的EPS大于负债融资前的EPS时，说明企业负债融资决策行为是合理的，反之，则是不合理的。3.股权稀释法。
股权稀释法主要比较负债融资前后原发股东股权结构的变动情况。它属于广义的并购财务风险的衡量指标。
RIE=(Q0+Q1)/(Q0+Q1+Q2)RIE是股权稀释率，它反映企业原始股东所控制的具有表决权的股票数量占总的具有表决权的股票数量的比率其中：Q0为负债融资前企业的原始股东所持有的具有表决权的股票数量；Q1为负债融资时企业的原始股东所增持的新发行的具有表决权的股票数量；Q2为负债融资时企业的新股东所持有新发行的具有表决权的股票数量。当负债融资前后的RIE发生激烈变化，说明负债融资行为将给企业的原始投资者带来巨大的股权稀释的风险。
如果发行新股后的RIE小于50%，说明股权稀释的财务风险较高，反之，说明股权稀释的财务风险较低。4.成本收益法。
成本收益分析法指比较负债融资的成本与收益水平。它属于广义负债融资的财务风险的衡量方法。
RCR=C/RRCR为企业负债融资成本收益率其中：R为负债融资的预期收益。它包括成本节约、分散风险、较早地利用生产能力、取得无形资产和实现协同效应，以及免税优惠等预期收益；C为负债融资的预期成本。
它包括直接的购买支出、增加利息、发行费用及佣金和管制成本，以及各种机会损失（如留存收益消耗的机会成本和丧失好的投资机会的损失）。当RCR小于1时，说明预期收益大于预计成本，则负债融资行为是合理的，反之依然。
5.现金存量法。指比较负债融资前后企业预计的现金存量水平，看现金水平是否最佳及安全。
常用的方法是计算现金流动资产率和现金总资产率。现金流动资产率：RCCA=C/CA现金总资产率： RCA=C/A其中：C为企业广义现金存量，包括库存现金、银行存款和短期投资等；CA为企业的流动资产；A为企业的总资产。
负债融资买后的RCCA和RCA越低，说明企业面临的现金短缺的财务风险越高，反之亦然。6.模型法。
模型分析法指借助于统计学和数学的模型构建来总体判断负债融资财务风险的方法。最常见的方式是建立回归分析模型，以识别企业是否面临的过高财务风险。
财务风险水平CR=a0+a1X1+a2x2+a3x3+…+anxn+E其中：a0、a1、a2、a3，…，an为系数值；X1、x2、x3，，…，xn为各种财务风险因素；E为残差模型分析法它事先可以根据历史数据来估计一个衡量财务风险的标准值（CR0）。当企业负债融资后预期CR大于CR0，则说明企业的财务风险很高，反之亦然。
三、负债融资财务风险的控制对策在识别了负债融资的各。
8.我国证券市场的风险分析的论文怎么写啊
我国证券市场的系统风险、非系统风险及其成因分析 一、系统风险是我国证券市场的主要风险 我国证券市场目前存在两大风险： 系统风险和非系统风险。
非系统风险是指因个别证券公司的特殊状况造成的风险。如公司的业绩不佳、财务状况不良信息的披露、工人的罢工、公司领导人的更换、市场竞争中的失败、派息不合理等。
由于各个上市公司的情况千差万别，非系统风险具有相互抵消的可能， 所以这类风险，可以通过证券组合来加以避免。 系统风险是指由于某些因素给市场上所有的证券都带来经济损失的可能性，如宏观经济状况的变化、国家税法的变化、国家财政政策和货币政策变化、世界能源状况的改变都会使股票收益发生变动。
由于这些风险来自企业外部，是单一证券无法抗拒和回避的，它对所有企业的证券都有不同程度的影响，投资者不能通过多样化投资分散掉，因此，这些风险又叫不可回避风险或不可分散风险。 根据有关人士对我国上海证券市场风险的实证分析结果表明，我国证券市场系统风险在总风险中所占的比例较大，平均值为 80% ，而在西方的成熟股市中，系统风险在总风险中所占的比例都较小，平均值一般都低，有的仅为 30% 。
由此可见，我国的股市与西方成熟股市的差别。 相反，系统风险在证券市场风险中所占比例较大， 非系统性风险所占比例较小， 这必然会导致通过投资多元化来分散和降低风险的空间极其有限，股市投资风险较大。
回顾我国股票市场发展的短暂历史，分析造成股市几次大起大落的原因，也可以证明我国证券市场的风险主要来自系统风险。 系统性风险包括政策风险、周期性波动风险、利率风险和市场风险等。
就我国实际情况来看，最大的系统性风险主要来自政策风险。政策风险是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的举措、法规出台，引起证券市场的波动，从而给投资者带来的风险。
二、我国证券市场系统风险成因分析 有关部门过多地采用政策手段干预，加剧了证券市场系统风险。由于我国的证券市场是在计划经济体制下由政府催生的，而相对于西方证券市场百年兴衰发展史来说，且仅有二十多年的历史，还是一个新生的、不成熟的婴儿。
人们对证券市场发展的规律认识不足、各种法规体系还不健全、不完善，管理手段不充分，再加上管理体制本身的局限性、市场竞争的无序性、信息的垄断性以及运行方式的不规范性等因素的存在，单靠证券市场自身力量无法按照市场经济规律要求运行，这就决定了政府必然较多地、更容易地使用政策手段来干预市场，“政策市”即色彩很强。 由于监管层次单一，还没有形成政府、证券业本身及社会等多个层次的监督体系，并且监管缺乏足够的透明度，一般投资者事先很难预测股市政策变动的情况，从而造成很大的风险。
（2006 年等年份股票市如一场疾风暴雨大起大落，就是因为政府政策、政府干预、市场消息等人为因素的影响，引起股价上蹿下跳，股价并没有体现出上市公司的经营管理状况与财务指标等非系统因素的影响，其结果是中小股民受到最大的损失。从股市过去走势与经济发展不协调也可以证明这一点。
这也是有关人士为什么说我国的股票市场是典型的、封闭的政策市场的原因）。 证券市场的功能定位加大了系统风险 一般而言， 证券市场有资源配置、企业融资、对资本资产的风险收益进行合理定价等基本功能，其中最重要的是资源配置功能。
在我国由于证券市场不发达，对证券市场功能定位主要局限在帮助国有企业转换企业经营机制、国有企业筹资解困等。 正是过于强调了证券市场的筹资功能，忽略了证券市场的其它功能，导致部分上市公司不思进取，考虑更多的是怎样索取，通过发新股、配股、增发新股和发行可转换公司债券方式，变着法向投资者圈钱，把股市圈来的钱当作免费大餐，投资者长期持有，不仅赚不到钱，还要接受上市公司的不断盘剥圈钱。
上市公司的短期行为虽然解决了资金不足的燃眉之急，但却为日后再筹资以及股市的健康发展带来了巨大的隐患，也加大了系统性风险。这就客观上加大了系统风险。
退出机制不到位导致过度投机 近年来，在证券市场上有一个奇怪的现象就是投资绩优股赚不了钱，而投机垃圾股能赚到钱。原因在于大搞资产重组，实实在在出现了一些“乌鸦变凤凰”的案例。
正是在这种诱惑下，两市大炒重组股，不管真真假假，只要有重组的可能就大炒特炒。然而，真正能重组成功的案例数量却非常少，比例相当低。
但暴炒的结果却给投资者造成一种错误的理念，投资绩优股赚不了钱，投机垃圾股能赚大钱。 正是因为退出机制不到位， 才使常年亏损的上市公司具有所谓的“壳资源” 价值，于是市场中很多早应摘牌的企业，不但没有被市场淘汰，反而总能屡屡起死回生，成了“庄家的宠儿”。
在新规定的退市和恢复上市办法中，可以说宽松得不能再宽松了。 管理层不但给了亏损公司一年的宽限期， 而且同时又规定只要公司重组后盈利，就可以摘掉亏损的帽子，获得重新筹资能力。
正是新规定的出台，使奄奄一息的亏损一族大涨，其原因是投资者认为既然获得宽限期，那么必然能重组成功，所以寄希望在。